Panamá realiza primer intercambio de información de manera automática
El marco legal que permite la activación bilateral de Acuerdos entre autoridades competentes es el Acuerdo Multilateral de Intercambio de Información (“MCAA por sus siglas en ingles”).
- Redacción/@PanamaAmerica
- - Actualizado: 03/10/2018 - 12:43 pm
Panamá, ha intercambiado información de forma automática por primera vez con base al Estándar Común de Reporte (“CRS” por sus siglas en ingles), cumpliendo así con el compromiso adquirido con el Foro Global para Transparencia e Intercambio de Información en virtud de lo establecido en la Convención Sobre Asistencia Administrativa Mutua en Materia Fiscal (Convención MAC), la cual es la base legal que permite el intercambio Automático de Información Financiera para fines tributarios y que fue ratificada en el país mediante la Ley 5 de 21 de febrero de 2017.
Considerando que la fecha límite establecida era el día 30 de septiembre, Panamá, el día 28 de septiembre realizó el intercambio de información exitosamente con los 31 países correspondientes con los que se activó la mencionada relación para el año 2018; dos días antes de lo establecido.
Para tal fin, se emitieron tanto la Ley 51 de 2016 como el Decreto Ejecutivo 124 de 2017, que establecen la forma y plazos en que las instituciones financieras obligadas deben realizar el proceso de debida diligencia y enviar los reportes respectivos a la DGI como autoridad competente.
VEA TAMBIÉN: Costo de la canasta básica de alimentos se elevó en julio
En este sentido, el marco legal que permite la activación bilateral de Acuerdos entre autoridades competentes es el Acuerdo Multilateral de Intercambio de Información (“MCAA por sus siglas en ingles”) en el cual se establece la red de acuerdos de intercambio automático de información. Con base en lo antes expuesto, se habilitó un portal informático en la página web de la DGI, que permitió recibir la información de las instituciones financieras obligadas.
La Dirección General de Ingresos (DGI) informó que Panamá fue reconocido como uno de los países con las medidas de confidencialidad y seguridad de datos aptas para transmitir información de forma recíproca de parte de los países firmantes del MCAA con los que se mantiene una relación activa.
A través del cumplimiento de este importante compromiso internacional, Panamá se beneficia de seguir siendo parte de la comunidad financiera internacional, manteniendo accesos a corresponsalías bancarias y permitiendo flujos financieros y monetarios libres de restricciones o retenciones impositivas adicionales, al evitar ser incluido en listas discriminatorias, según indicó la DGI mediante unncomunicado.
Para comentar debes registrarte y completar los datos generales.