Habiendo ya escogido el candidato para comprar y estudiado cierta información operativa y financiera de la empresa debemos poner cuidado a ciertos aspectos de especial relevancia. Este proceso se denomina formalmente diligencia debida o "due diligence". El mismo nunca debe realizarse sólo se debe buscar asesoramiento de parte de abogados y posiblemente contadores o financistas que hallan tenido experiencia en compra/venta de empresas.
Lo más importante al momento de investigar nuestro candidato es verificar que la misma esta libre de demandas para esto nuestro asesor legal puede servirnos de mucha ayuda. Al realizar esta investigación es importante ser amplios y asegurarnos que la empresa no tiene ninguna demanda legal ya sea por parte de un cliente(insatisfecho por un servicio mal prestado o producto defectuoso), por un suplidor (por falta de pago o rompimiento de contrato), o de un empleado (por falta de pago de salarios por ejemplo), entre otros. Si encontramos alguna demanda pendiente que no fue revelada por el comprador desde un principio lo aconsejable es indagar la razón y considerar la posibilidad de que quizás la compra no se realice.
Otros aspectos importantes al estudiar nuestro candidato es confirmar las deudas o pasivos pendientes. Las deudas pendientes pueden ser de múltiples formas se debe poner mayor énfasis en las bancarias (deudas a corto mediano y largo plazo), suplidores o proveedores, o a algún accionista de la empresa. Nuevamente, honestidad por parte del vendedor es importante que la empresa tenga deudas no es fraude el no revelarlas si presenta un problema. Es importante tener muy claro el endeudamiento de nuestra empresa candidata ya que al comprar la compañía estamos comprando sus deudas también. Dentro de las deudas que usted quiere investigar están también las deudas que se le deben a la empresa esto incluye desde las cuentas por cobrar hasta una deuda de mayor escala. Esto es importante que si el comprador revela una deuda pendiente hacia la compañía lo mas seguro es que usted pagara por el valor de esta deuda dentro del precio de venta por lo que verificar la existencia es crítico.
No dejemos que nuestras emociones y ansiedades nublen nuestro juicio al momento de comprar si un candidato es muy bueno para ser real lo más seguro es que no lo es asesórese debidamente y tómese su tiempo.
Por su parte, el comisionado presidente de la CNV, Carlos Barsallo señaló que no había recibido ninguna notificación de la sala tercera de la Corte sobre las demandas interpuestas por Pegasus.
A raíz de las multas de $ 50,000 impuestas por la CNV a Pegasus Capital Corp, esta ha perdido varios clientes, que han sentido un ambiente de inseguridad al contratar los servicios de la Casa de Valores.
Esto ha ocasionado pérdidas por el orden de $300,000 dólares al año.
El capital neto es de unos $ 145,000, y ello se registra debido a unas pérdidas que vienen de arrastre desde que la empresa se fundó.
23 de septiembre de 2002 la CNV por medio de la Dirección Nacional de Fiscalización y Auditoría del Mercado de Valores ordena una investigación formal a la Casa de Valores Pegasus Capital Corp. y la Sociedad Pegaus Securities Corp.
27 de septiembre de 2003 la CNV resuelve suspender por término de un año las licencias de Ejecutivo Principal y Corredor de Valores que le fueron otorgadas a Federico Roa, por haber violado disposiciones en el Decreto Ley 1 de 1999, referente a la suspensión, revocación de licencias.
29 de octubre de 2003, Pegasus Capital Corp. interponen una Demanda de Amparo de Garantías Constitucionales, contra las medidas interpuestas por la CNV y solicitan a los Magistrados que decreten la ilegalidad de la Resolución de CNV.
Igualmente introducen a la Corte Suprema una querella contra el comisionado Carlos Barsallo por supuestamente haber suministrado información secreta a un medio de comunicación.
