Antes de gastarse todos sus ahorros en las festividades de fin de año, es siempre conveniente tener en cuenta que en enero se inicia un nuevo año, el cual probablemente traerá nuevas responsabilidades financieras y familiares. Para afrontarlas resulta indispensable recurrir al instrumento conocido como "presupuesto".
¿COMO CALCULAMOS LOS INGRESOS FAMILIARES?
El primer paso para estructurar el presupuesto familiar consiste en formular un pronóstico de ingresos para el año. Los ingresos deben abarcar los aportes que todos los miembros de la familia puedan generar para el mantenimiento del hogar. Las más usuales categorías de ingresos familiares son salarios, bonificaciones laborales (como es el décimo tercer mes), servicios profesionales o técnicos eventuales (los "camarones"), intereses (generados por cuentas de ahorros a plazo variable o plazo fijo, o bonos gubernamentales o corporativos), alquileres (de viviendas u otros), dividendos (generados por acciones de empresas), y otros.
La mayor parte de los ingresos familiares se reciben mensualmente, pero otros, como son las bonificaciones y los dividendos, se reciben trimestral o anualmente. Debe usted entonces determinar lo que sería el promedio, dividiendo el total de los ingresos anuales por 12 meses. Recuerde además que debe usted contar con un saldo en caja para iniciar el año. Una hoja de cálculo o una calculadora manual le facilitarán el análisis.
Examine cada uno de estos ingresos y pregúntese qué expectativas tiene usted y la familia frente a cada uno de ellos. ¿Aumentarán, se mantendrán al mismo nivel, o disminuirán durante el año próximo?. Formule expectativas optimistas, pesimistas, e intermedias.
Igualmente, plantéese acto seguido objetivos alcanzables en cada caso. Por ejemplo, un objetivo podría ser incrementar sus ingresos generados por servicios profesionales en un porcentaje específico, como es 20%. Estructure lo más detalladamente posible el plan general que tendría que seguir para lograr dicho aumento, y dispóngase a ejecutarlo. A partir de ahí, debe asumir una actitud mental positiva, que incluya el visualizarse todos los meses logrando el éxito previsto.
¿Y COMO CALCULAMOS LOS GASTOS?
Supongamos que su familia espera captar un ingreso mensual promedio de B/ 2,000. ¿Cuáles y cuántos son sus gastos? La encuesta de hogares realizada por la Contraloría agrupa los gastos personales en la Ciudad de Panamá en ocho renglones principales: alimentación y bebidas; vestido y calzado; alquileres, combustible y agua; muebles y cuidados de casa; cuidados médicos; transporte y comunicaciones; esparcimiento y educación; y otros. Si ya hizo su lista pregúntese ahora: ¿están dichos gastos distribuidos adecuadamente, o hay algunos que están inflados?
Como guía para responderla podemos recurrir a una encuesta de hogares de 1983, la cual reveló que en alimentación y bebidas una familia promedio se gasta 35% de su ingreso. En el caso de su familia esto ascendería a 2,000 x 0.35 = B/ 700 mensuales, aunque es posible que esta cantidad resulte muy elevada para familias de clase media alta, las cuales dedican un porcentaje inferior a cubrir sus gastos alimenticios. Si es así, establezca la cantidad que considera correcta, determine el porcentaje que ésta representa de sus ingresos, y guarde por el momento la diferencia en el renglón de "superávit".
Puede utilizar la misma encuesta para evaluar el resto de sus gastos familiares. Así, la encuesta revela que el porcentaje promedio del ingreso que se gasta en vestido y calzados asciende a 5% del ingreso; en alquileres, combustible y energía eléctrica asciende a 13%; en muebles, accesorios, enseres eléctricos y cuidados de casa asciende a 8%; en cuidados médicos y salud 4%; en transporte y comunicaciones 15%; en esparcimiento y educación 12%; y en otros bienes y servicios 9%.
¿Ya sacó la cuenta? Recuerde: si sus gastos exceden los ingresos esperados, tiene usted que hacer un ajuste de manera que siempre quede al final del mes un excedente o superávit, por pequeño que sea. No se olvide también de la conveniencia de ahorrar cerca del 5% de sus ingresos y de que en todo momento debe mantener un fondo de contingencia equivalente a dos o tres meses de ingresos. Y no se olvide tampoco de donar a caridad todos los meses una porción de sus ingresos.
(*) Roberto N Méndez es docente universitario y analista de bolsa de RNM Investors (www.rnminvestors.20fr.com)
