La CSS: Política de las reformas

ANTES de abordar las Políticas de la Reforma es menester recapitular dónde estamos: la CSS en cuanto a las finanzas, los tres programas, EM, IVM y RP, están deficitarios porque los ingresos anuales no cubren los gastos correspondientes y se agotan las reservas. Es más, se prevé que las reservas del programa de EM se agotarán el próximo año.
Cabe recalcar que el programa de EM no solamente cubre los servicios médicos, sino también las prestaciones económicas que genera la maternidad y dependientes menores de los trabajadores incapacitados, mientras dure la incapacidad o de parte de los inválidos. Esto implica que la atención médica que ya es deficiente se deteriorará aún más y el Gobierno Central como fiador, tendrá que hacerse cargo de las prestaciones económicas de este programa.
Por supuesto, el IVM es el programa de mayor impacto económico y social; si no tomamos las medidas correspondientes, nos pondría en la misma situación que ha sufrido Argentina hace tres años y que sigue padeciendo. Un entrevistador, al felicitar al ministro de economía por el éxito en la renegociación de la deuda externa de Argentina al haber logrado una reducción histórica de parte de los acreedores y preguntarle que si el cree que otros países podrían adoptar el camino trazado, éste contestó de la siguiente manera: no me parece que esa afirmación es tan cierta, porque nadie quiere estar en las condiciones nuestras, donde el país entero se ha empobrecido y los niveles de pobreza alcanza unos 60% de la población.
Claramente, el reto que enfrentamos es totalmente nuevo por la transición demográfica y porque las respuestas de ayer que eran paliativas no satisfacen las necesidades de hoy. Para empezar deberemos examinar si un cambio en los modelos es lo aconsejable.
Antes de analizar las posibilidades de otros modelos que en una forma u otra han ensayado nuestros vecinos, es puntual recalcar cuál es el modelo de la CSS. Nuestro sistema de IVM está caracterizado como solidario: tanto de la misma generación - quienes tienen más, aportan más-, como intergeneracional - que supone que siempre habrá generaciones más jóvenes que comparten con aquéllos que han sido pensionados: la transferencia generacional.
Las reservas no pertenecen a ningún asegurado en particular, sino al colectivo, por eso es solidario; además es Capital de Cobertura Parcial, porque cada generación no cubre en su totalidad los recursos necesarios para sufragar los emolumentos recibidos durante la jubilación hasta el fallecimiento. Allí nace la transferencia generacional, es decir, las futuras generaciones comparten sus ingresos en retribución al esfuerzo realizado por las anteriores de crear las condiciones que facilita la obtención de mayores ingresos por ellos. Entonces cabe la pregunta, si la generación anterior despilfarró los recursos, de justicia social recibir recompensa por tarea no realizada. Sin embargo, a pesar de los reveses que puede sufrir una sociedad en un momento, es claro que todos los padres en conjunto buscan que los hijos tengan la oportunidad de superarse - esta es una verdad a puño que caracteriza la condición humana.
Los modelos van desde el reparto puro hasta las cuentas individuales, con distintas mezclas entre ellos. Describiremos las características de cada uno de los extremos como sigue:
i) Reparto Puro: no busca establecer reservas, pagando con los ingresos corrientes de las cuotas los gastos corrientes que cubren las jubilaciones del año en curso. El monto de la jubilación dura hasta el fallecimiento y con reglas del beneficio pagado preestablecidos.
ii) Cuenta Individual: es con aportes preestablecidos, pertenece al individuo y al momento de la jubilación puede ser pagado en su totalidad. Por ende, el monto a recibir es una función de las cantidades ahorradas y del rendimiento de la inversión durante la vida activa. Al momento de jubilarse, se puede convertir la totalidad en una anualización con duración definida, usualmente 20 años, o un pago parcial, anualizando la diferencia.
Obviamente, éste aumenta el riesgo del individuo en el momento que es más vulnerable al dejar de ser trabajador activo, aunque para algunos está compensado por el hecho que los ingresos pertenecen al individuo que puede disponer libremente de su herencia.
Por tanto, nuestro sistema ni es reparto puro ni de cuentas individuales, porque la Ley Orgánica de la CSS establece la reserva del Capital de Cobertura Parcial y la reserva no pertenece al individuo y, por ende, sus familiares no pueden heredar ningún capital; pero las viudas si reciben el 50% de la jubilación hasta su fallecimiento y, por supuesto, también los menores de edad según las reglas preestablecidas. Los viudos no tienen derecho a este beneficio.
Después del descalabro de los sistemas solidarios, muchos de nuestros vecinos han optado por sistemas que conllevan algún grado de cuentas individuales, con distintas mezclas de opciones. Los más comunes, salvo Chile, están caracterizados por pilares: un nivel mínimo o pilar de solidaridad con otro de cuenta individual forzoso y un pilar de cuenta individual voluntario.
En Panamá tenemos dos pilares, uno solidario y otro totalmente voluntario por la Ley Fiscal que reconoce la deducción del ahorro en las empresas especializadas en fondos de jubilación en el país. La reciente Reforma Fiscal fortalece este pilar al derogar el Impuesto sobre la Renta producto de este ahorro al momento de jubilarse.
Chile es el más antiguo en las reformas y el más agresivo en cuanto a las cuentas individuales, ya tiene los primeros resultados para aquéllos que optaron por el sistema de las cuentas individuales, y los resultados no son los esperados por el individuo, aunque se tiene que reconocer que ha mermado la gran presión sobre el fisco. De un artículo del New York Times, escrito por Larry Rohter, traduzco lo siguiente: "Ahora que la primera generación de trabajadores afiliados al nuevo sistema empiezan a jubilarse, los chilenos empiezan a ver que están muy lejos de lo que inicialmente se anunció… que hasta los trabajadores de la clase media están encontrando que sus cuentas individuales - cargados de honorarios escondidos… - no están brindando el nivel de beneficio que hubiese recibido de haber permanecido en el sistema viejo; por ejemplo, Dagoberto Sáez es un técnico de laboratorio que gana $950 por mes; su fondo de jubilación le ha dicho que sus casi 24 años de contribuciones financiarán un pago de $315 por mes durante 20 años.
Además, a pesar de todo el éxito (en términos económicos) del programa, el Gobierno sigue sufragando billones a la red de Seguridad, por aquéllos contribuyentes cuyo ahorro no eran suficiente para garantizar la pensión mínima de $140 mensual."
Cabe destacar que la cobertura de la población es ligeramente mayor que la cobertura de los asegurados de Panamá.
Finalmente, el Presidente George Bush aceptó, en conferencia de prensa del 16/03/05 que "las cuentas individuales no resuelven el problema de la deuda contingente del sistema de Seguridad Social, son para que los trabajadores obtengan un mejor trato (económico)".
El Balance de la Equidad Generacional
Las consideraciones de equidad tendrán que tomar en cuenta lo siguiente:
1) La equidad de la comunidad panameña que balancea la situación de los asegurados y no asegurados.
2) La equidad que guía el establecimiento de la transferencia generacional de los abuelos y abuelas a hijos e hijas, y de éstos a nietos y nietas.
3) Este balance tripartito se extiende a cuatro generaciones por ambos extremos: los abuelos y abuelas por su expectativa de vida que alcanza una edad de hasta 82 años en promedio y por la reproducción temprana que produce el embarazo precoz, así se crean familias de 4 generaciones: de bisabuelos a bisnietos.
4) La opción histórica de la sociedad por el machismo le brinda la facilidad de que las mujeres se jubilan a una edad 5 años menor que los hombres, que contrasta con la realidad demográfica, pues el sexo femenino vive un promedio de casi 5 años más que el masculino.
5) El machismo otorga una pensión a la viuda, sin embargo no así al viudo. Esto no ha creado mayores problemas todavía, empero, se prevé que éste podría ser un punto de conflicto futuro.
6) En este mismo sentido, una fuente de solidaridad del sistema es el hecho que de una pareja jubilada en donde ambos cotizaron y muere uno de los dos, no tienen el derecho quien sobrevive, porque tiene que escoger entre una de las dos opciones: la jubilación o la pensión. Con la crecida participación de las mujeres en el mercado laboral, esta fuente de inequidad creará otro punto de conflictos.
7) Todos los grupos, salvo la niñez, tienen la capacidad de ejercer presiones sociopolíticas; como han demostrado los premios Nobel Arrow y Sen, en su ensayo de la teoría de los grupos de presión en una democracia, éstos logran que se atiendan en menor o mayor grado sus necesidades y deseos; sin embargo, la niñez no pueden hacer manifestaciones, ni marchas, ni cerrar calles.
8) La solidaridad dentro de la misma generación es otro punto de balance de equidad, donde los que ganan más, contribuyen más, sin que llegue a ser un abuso.
9) El rendimiento financiero del capital que compone la reserva actuarial debería ser igual al rendimiento recibido por cualquier ciudadano, ajustado por el factor riesgo.
En la próxima entrega se examinarán los programas en detalle a la luz de la anterior. Lo que sí es claro es que tenemos que elevar el ahorro - las reservas de la CSS y del país.
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