La implementación en Panamá de la “Ley conoce a tu cliente”, que ejecutarán los abogados en relación con las entidades jurídicas que representen, obedece a una política relacionada con el cumplimiento de los tratados para evitar la doble tributación y promover el intercambio de información fiscal que el país ha suscrito.
Así lo confirmó Luis Cucalón, director de la Dirección General de Ingresos (DGI).
“Para poder salir de las listas grises teníamos que tener por lo menos 12 tratados firmados y para ejecutar estos tratados necesitábamos de esta ley”, explicó el director de la DGI.
Actualmente el gobierno realiza una estrategia que busca que Panamá sea eliminada de la lista gris de la Organización para la Cooperación y del Desarrollo Económico (OCDE), que deja a entrever los paraísos fiscales del mundo.
Sin embargo, Rubén Elías Rodríguez, presidente del Colegio Nacional de Abogados de Panamá, es de la opinión que “el legislador atendiendo los requerimientos de estas organizaciones internacionales, que en realidad son organizaciones no reconocidas por el derecho internacional, como la OCDE, se apresuró a dar al agente residente o abogado, una etapa muy primaria para tratar de determinar si sus clientes están violando o no la ley”.
Rodríguez sustenta que, “en ocasiones las operaciones la hacen los dueños con posterioridad a la fecha en la que se hace la sociedad, y los abogados no concurren a abrir cuentas bancarias o están al mando del movimiento del capital”.
Del lado gubernamental, Cucalón planteó que la “Ley conoce a tu cliente” se hizo con la participación del Colegio de Abogados local, además de gremios internacionales que apoyaron en su redacción.
