La juez decimoquinta del primer circuito judicial de Panamá, ramo penal, consideró que el delito posiblemente cometido en el caso The Providence Corporation y Financiera Estrellamar tiene una pena que no excede de dos años de prisión, se declaró sin competencia para conocer la causa, y ordenó la remisión del caso a la esfera municipal.
Sin embargo, al notificarse de la resolución, la fiscal decimocuarta del primer circuito judicial de Panamá, interpuso un recurso de apelación, porque de comprobarse la comisión del delito señalado por los querellantes, la calidad de los posibles vinculados al ilícito es la que vendría a determinar la norma penal aplicable. Por estas razones la esfera de circuito sería la competente para conocer la causa y la pena a aplicar, sostiene la fiscal decimocuarta del Primer Circuito Judicial de Panamá.
En la actualidad el caso se encuentra para que la fiscal sustente el recurso de apelación interpuesto. Una vez agotados los trámites del recurso, le corresponderá al segundo tribunal superior de justicia pronunciarse sobre la materia sometida a su consideración.
De acuerdo con un documento de la Procuraduría general de la República, en el mes de octubre del 2000, esta institución comisionó cinco sumarios relacionados con los hechos acaecidos en la empresas The Providence Corporation y Financiera Estrellamar, a la fiscalía decimocuarta del primer circuito judicial de Panamá, especializada en fraude bancario y tarjetas de crédito.
La Procuraduría General ha realizado diversas diligencias, tales como, recepción de declaraciones juradas, se han solicitado informes a diversas entidades públicas, entre ellas la Superintendencia de Bancos, Ministerio de Comercio e Industrias, la Comisión Nacional de Valores, el Registro Público, los juzgados de Circuito del Primer Circuito de Panamá.
