La República de Panamá es el primer país latinoamericano en obtener la aprobación del Servicio de Rentas Internas de los Estados Unidos, para beneficio del Centro Bancario y Financiero Internacional en sus transacciones con dicho país.
La política "conozca a su cliente" se refiere al conjunto de prácticas dirigidas a confirmar la identidad de los clientes y verificar la legalidad de sus operaciones. Dicha política está relacionada con la prevención de los delitos de blanqueo de capitales a través del sector bancario y en Panamá fue modernizada mediante la aprobación de la Ley No. 42 de 2 de octubre de 2000 y el Acuerdo No. 9-2000 de 23 de octubre de 2000, emitido por la Superintendencia de Bancos.
Este importante logro fue el resultado de un intenso trabajo conjunto entre la Superintendencia de Bancos y la Asociación Bancaria de Panamá, lo que permitirá el status como Intermediario Calificado a las entidades financieras no estadounidenses y con ello, seguir manteniendo en reserva la identidad de sus clientes, debiendo retener el impuesto de 31% únicamente a los clientes que sean contribuyentes del fisco de Estados Unidos, a partir del 1 de enero de 2001.
La aprobación de las disposiciones relativas a la política "conozca a su cliente" aplicables en Panamá abre el camino para que los bancos establecidos en nuestro país soliciten al IRS su registro como Intermediarios Calificados.
Además de Panamá, las otras jurisdicciones aprobadas son Andorra, Alemania, Antillas Holandesas, Australia, Austria, Barbados, Bélgica, Bermuda, Canadá, Corea, Islas Caimán, Dinamarca, España, Finlandia, Francia, Gibraltar, Guensey, Holanda, Hong Kong, Irlanda, Isla de Man, Israel, Italia, Japón, Jersey, Luxemburgo, Mónaco, Noruega, Portugal, Reino Unido, Singapur, Suecia y Suiza.
Mientras tanto, quedan pendientes de aprobación las solicitudes de las siguientes jurisdicciones: Argentina, Bahamas, Islas Vírgenes Británicas, República Checa, Liechtenstein, Islas Turcos y Caicos y Uruguay.
