Luego de los escándalos en el otorgamiento de préstamos irregulares por más de 45 millones en la Caja de Ahorros, la pregunta que se hacen la mayoría de las personas es cómo las autoridades y los auditores externos e internos no descubrieron tales prácticas en la institución, y cuánta confianza pueden tenerse en las instituciones bancarias.
En Panamá, la Superintendencia de Bancos es la encargada de la supervisar las operaciones privadas de los bancos oficiales (Caja de Ahorros y Banco Nacional). Es decir, vigilar que los niveles de liquidez sean los adecuados, la calidad de los activos (cartera de préstamos e inversiones), cumplan las normas de antiblanqueo de capitales y normas de gobierno corporativo entre otras regulaciones.
Pero a raíz de estas denuncias, la Superintencia de Bancos aclaró que la banca estatal funcionan con leyes orgánicas que a juicio de la institución supervisora tendrán que ajustarse en corto plazo, para que puedan incorporarse principios de gobierno corporativo, como han hecho los bancos privados.
La Superintendencia de Bancos explicó que las conclusiones y recomendaciones que surgen de cada inspección bancaria son discutidas directamente con la administración del Banco para que ésta ejecute las medidas y correctivos necesarios.
No obstante, nunca indicó si le habían hecho recomendaciones a la Caja de Ahorros antes de conocer los créditos heredados.
En este sentido, la exgerente de la Caja asegura en un comunicado que solicitó dos inspecciones al programada de fideicomiso, en las que no se detectó ningún acto de ilegalidad.
A la fecha nadie quiere hacerse responsable por las supuestas irregularidades encontradas en la entidad.
Rolando de León, de la Comisión Nacional de Valores, indicó que normalmente los reguladores reciben los estados financieros de los auditores externos y son éstos los que verifican inicialmente que todos los créditos y transaciones financieras estén en orden.
Un auditor externo consultado explicó que nunca los auditores deben confiarse de la información brindada por los bancos y deben investigar a profundidad las garantías de los créditos.
Sin embargo, aseguró que las irregularidades no sólo son responsabilidad de los auditores, sino de los directores del banco.
