El lavado de dinero posee técnicas financieras muy especializadas y avanzadas para poder disimular el ingreso de capital sucio al mercado. En Panamá sólo se conoce como lavado de capital al dinero proveniente del narcotráfico, no así al del que genera la evasión tributaria, el robo de fondos públicos, extorsión, secuestro, trafico ilegal de armas, corrupción y actos de terrorismo.
Otro de los problemas de las leyes panameñas contra el lavado de dinero es que los fiscales y jueces que manejan estos casos no tienen conocimiento profundo de los trucos financieros que se utilizan para el blanqueo de activos.
Ya fue aprobado en segundo debate los dos proyectos de ley , uno que adiciona el capítulo VI denominado del Blanqueo de Activos a título XII del Código Penal y se modifican disposiciones del Código Penal y Judicial, y otro que establece las medidas especiales para la prevención del Blanqueo de Dinero, remitidos por el Ministerio de la Presidencia como parte del trabajo que hace el país para tratar de salir de la lista negra del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI).
Los expertos coinciden en que Panamá se expone mucho al lavado de dinero, ya que posee un centro bancario internacional, la Zona Libre de Colón y una ley sobre Sociedades Anónimas considerada muy flexible para esconder a los propietarios reales de una empresa.
De acuerdo a el libro "Programa y Manual Uniforme para la Prevención del Lavado de Dinero en Panamá" (2a. edición revisada, marzo de 1999), cuyo actor es Ricardo Alba, actual coordinador del programa para la presentación y defensa de los servicios internacionales de Panamá, existen más de diez técnicas para lavar dinero a través de transacciones financieras o comerciales.
Entre las actividades que se consideran de alto riesgo se encuentran las transacciones bancarias, las instituciones financieras no bancarias como casas de cambio, casas de giros, transmisores de dinero, compraventa de cheques, casas de divisas y servicios de remitencia.
También entran en la lista las subsidiarias internacionales de corporaciones, corredores, operadores de acciones, bonos, agencias de Bienes Raíces, casinos, empresas de comercio exterior: importaciones, exportaciones y reexportaciones, agencias de viajes, concesionarios de medios de transporte de alto valor: barcos, aviones, automóviles, comercio de antigüedades y objetos de arte, venta de piezas de maquinaria pesada y de transporte, negocios con alto volumen de transacciones con dinero en efectivo: diversiones, restaurantes, tiendas al detalle, maquinas expendedoras, comercio en joyas y metales preciosos y ventas de artículos de cuero y pieles.
Según Alba el sector bancario del país debe prestar especial atención a clientes cuyas actividades son susceptibles al lavado y algunas de las cuales, de acuerdo con las leyes panameñas, deben incluso aplicar por sí mismas medidas sistemáticas de prevención del blanqueo de dinero.
Los bancos deben conocer en qué medida estos establecimientos, si fuesen sus clientes, aplican normas de Prevención de Lavado de Dinero y, específicamente, si aplican la diligencia debida para conocer el origen de los fondos y otra información de sus respectivos clientes. Tal es el caso de: Casas de cambio o de remesas, financieras, compañías de Seguros y Reaseguros, empresas que operan en la Zona Libre de Colón, casinos y establecimiento de juegos de suerte y azar, la Lotería Nacional de Beneficencia, cooperativas de ahorro y préstamo, bolsa de valores.
Por su parte, el fiscal de Drogas, Rosendo Miranda señaló que otra de las técnicas utilizadas para lavar dinero son las llamadas triangulaciones, en la que participan sociedades anónimas, una empresa que se encarga de la importación y otra a la reexportación.
Manifestó que este tema es muy complejo, porque se parte del hecho de que toda la actividad en que se enmarca la actividad ilícita es legal, a diferencia del común de todas las actividades deportivas que siempre parten de un hecho prohibido.
"En un homicidio hay un muerto; en un robo tienes a la víctima ; si es un secuestro los familiares denuncian, pero en el lavado de dinero, no", expresó Miranda.
En un caso de lavado de dinero se investiga dinero, operaciones financieras, sociedades anónimas, transferencias, y todo es totalmente legítimo.
Sostuvo que los casos que ha manejado la Fiscalía de Drogas de lavado de activos han sido "un gran dolor de cabeza para los jueces". Primero por la materia que involucra la actividad, no es de conocimiento de los jueces. Operaciones financieras, transferencias internacionales, actividades comerciales, todo el tema que no es del dominio de un juez e inclusive de un fiscal.
En tanto, la exdirectora de Análisis Financiero, Victoria Figge manifestó que uno de los mecanismos que utiliza esta institución contra el Lavado de Dinero es el reporte de los bancos, cuando éstos consideren que una transferencia financiera que supera los 10 mil dólares es sospechosa.
Señaló que la UAF también cuenta con una base de datos en la que se registran y analizan las principales actividades financieras.
El presidente de la Asociación de Usuario de la Zona Libre de Colón, Giovanni Ferrari manifestó que el movimiento de mercancía que va a la Zona Libre hacia otros países, son actividades que se hacen con ventas que a su vez se cobran mediante efectivos o mediante cheques. "El problema es que es difícil comprobar la legitimidad de los instrumentos".
Sostuvo que actualmente en la Zona Libre se aplica el sistema de declaración de efectivos, método que otras zonas no la tienen.
"No decimos que no hay lavado de dinero en la Zona Libre, sino que no tiene la magnitud que se quiere hacer ver", expresó Ferrari.
Mientras que los plazos perentorios de la GAFI ya están corriendo, la Asamblea Legislativa ha aprobado en segundo debate los proyectos remitidos por el Ejecutivo que incorpora nuevas modalidades delictivas al lavado de dinero y se espera que hoy entre a tercer debate y se apruebe.
