Importancia de la tasa de interés efectiva

El consumidor panameño, en su gran mayoría, adquiere gran cantidad de bienes o crédito o tramita préstamos en las diferentes instituciones que los brindan, sin un adecuado control y evaluación de las diferentes alternativas que existen en el mercado. Esto ocasiona que muchas veces el consumidor se vea perjudicado y termine pagando por un bien varias veces su valor al contado. Al comparar diferentes alternativas de financiamiento la variable fundamental que debe evaluarse, si se quiere minimizar el gasto en intereses, es la tasa de interés efectiva.
La tasa de interés efectiva es el porcentaje que sobre el monto del préstamo concedido representa la suma total de dinero que cobre para sí cada año el proveedor, independientemente del nombre que identifique a dichas cantidades (interés, comisión y/o gastos de cierre, comisión y/o gastos de manejo, comisión y/o gastos de compromiso). Cantidades retenidas temporalmente por el proveedor, pero destinadas a terceros (seguros de vida, seguros de incendio, gastos legales, entre otros), no se tomarán en cuenta para calcular la tasa de interés efectiva.
Entiéndase por proveedor toda entidad de crédito que ofrece financiamiento, por ejemplo bancos, financieras, cooperativas, entre otros. También se considera proveedor toda empresa que realice ventas en un local propio o a domicilio a plazos y/o crédito.
Entre las obligaciones del proveedor, especificadas en el artículo 31 de la Ley 29 de 1996, tenemos en el numeral 2 lo siguiente : "Indicar, en forma expresa y visible, cuando el producto que se vende o el servicio que se presta se pague al crédito, el monto total de la deuda, el plazo, la tasa de interés efectiva aplicada y su método de cálculo, las comisiones, así como la persona natural o jurídica que brinda el financiamiento, si fuere un tercero".
La misma Ley, en los artículos 57, 60 y 61, en lo que concierne a las ventas a domicilio, ventas a plazo y cuentas rotativas de crédito, obliga a los proveedores de estos bienes y servicios a especificar en los pre contratos, documentos pro forma, cotizaciones, contratos y publicidad la tasa de interés efectiva aplicada al financiamiento y su método de cálculo.
La CLICAC quiere orientar y educar al consumidor para que compare las tasas de interés efectivas al momento de realizar una compra o adquirir un financiamiento. El consumidor debe estar claro que su parámetro de comparación es la tasa de interés efectiva y no la tasa de interés nominal. Una tasa de interés nominal menor, la cual aparentemente puede ser mejor para el consumidor, en realidad puede no serlo, dependiendo del método de cálculo de los intereses. Además, las comisiones y/o gastos de manejo, cierre, compromisos y otros tipos de comisiones y/o gastos que cobra el proveedor, encarecen significativamente el préstamo.
El método de cálculo de los intereses (descontado, agregado, sobre saldo) también encarece el préstamo. El método sobre saldo es el que más beneficia al consumidor (utilizado por la mayoría de los bancos) y el método descontado es el que más lo perjudica (utilizado por la mayoría de las financieras).
Si pedimos un préstamo a una entidad de crédito las variables que debemos considerar son : mensualidad del préstamo (variará según el método de cálculo de los intereses), número de pagos mensuales que debemos realizar y monto neto del préstamo recibido. Queremos resaltar que para calcular el monto neto del préstamo debemos, del monto original pedido, restar todos los gastos y comisiones que la entidad de crédito cobra y retiene para sí (gastos y comisiones), pero no restamos las cantidades destinadas a terceros (seguros, gastos legales).
Si una persona pide un préstamo a un banco y a una financiera, asumiendo que no hay gastos y/o comisiones de cierre, la persona recibe menos dinero con la financiera que con el banco. Esto es así porque la mayoría de las financieras cobran los intereses por adelantado y el banco cobra intereses sobre saldo. En el caso del banco, si no se cobran comisiones y gastos, la tasa de interés efectiva será igual a la tasa de interés nominal. En cambio, con la financiera la tasa de interés efectiva será más del doble comparándola con el banco. Es importante señalar que la tasa de interés efectiva puede ser igual o mayor que la tasa de interés nominal, dependiendo de los gastos, comisiones y método de cálculo de los intereses, pero nunca podrá ser menor.
Es importante que el consumidor se informe sobre la tasa de interés efectiva al momento de realizar solicitudes de préstamos en varias entidades de crédito, para tomar una decisión que más lo beneficie. Para ampliar lo aquí expuesto ponemos a la disposición de los consumidores y agentes económicos interesados una Nota Técnica que tenemos en la Dirección Ejecutiva Económica de la CLICAC donde explicamos la tasa de interés efectiva : concepto, regulación y método de cálculo.