Países aclaran con el IRS el proceso de la firma al Fatca

Karelia Asprilla (karelia.

asprilla@epasa.

com) / - Reglamentación El requerimiento de retención en el calendario del IRS se inicia el 1 de julio de 2014.

En cuanto a los reportes Fatca, la fecha se mantiene el 30 de marzo de 2015, con la diferencia de que será solo sobre la base de clientes de los registros FY2014 (no la del FY2013).

El Fatca es una ley de EE.

UU.

que tiene como objetivo evitar la evasión fiscal que cada año ronda los 450 mil millones de dólares, ya que es obligación que los ciudadanos paguen impuestos en esa jurisdicción, aún cuando no vivan en el país.

Expertos apuestan a la ley Fatca que establece que los bancos que tengan depósito de estadounidenses también deberán reportarlos al IRS.

Aplazan la fecha de registro de entidades financieras al Fatca, lo que indica que el proceso no se inició ayer, que era cuando se tenía previsto, ahora será el 19 de agosto del presente año.

La inscripción se pospuso por la gran cantidad de países que están conversando con el Servicio Interno de Impuestos (IRS, por sus siglas en inglés) de Estados Unidos para el proceso de la firma, manifestó Julio Aguirre, presidente del Comité de Oficial de Cumplimiento de la Asociación Bancaria de Panamá (ABP).

Explicó que este tiempo permitirá que los bancos tengan la oportunidad de completar la revisión de los clientes existentes, ya que el mismo es adecuado a la necesidad que se estaba observando, porque los bancos deberán solicitar la aprobación del cuentahabiente para poder divulgar la información de la cuenta a terceros, pero si el cliente no aprueba el proceso, los bancos deberán rendirse a la ley bancaria nacional, reservándose el derecho de mantenerlo o no en su cartera de clientes.

Debido al cambio, la fecha del registro formal de las entidades financieras participantes (PFF) se iniciará el 1 de enero de 2014, mientras que el plazo para el límite del registro de la primera lista global con el número de Identificación (GIIN) es el 25 de abril de 2014, detalló el Notice 2013-43 del IRS.

La fecha para el corte de obligaciones de derecho adquirido será el 30 de junio de 2014, y para procedimientos de vinculación de clientes será el 1 de julio de 2014.